集团企业资金管理影响企业代谢问题

企业上信息化,总给人感觉压力很大,投入很多,还不一定做得好有效果。笔者一直觉得给企业做管理信息化就像医生给病人看病,只不过对象换成是有管理问题或提升需求的企业。对于信息化供应商来说,早期更像是中医,专治气血不通,专门调理整个企业物流、资金流、信息流。随着时代发展,企业可能存在局部炎症,需要类似西药的东西来针对性治疗,这时候信息化供应商可能就需要对某个行业、不同领域都有自己的经验和沉淀。所以未来信息化供应商应该是既要会中医也要会西医,这样才能中西结合疗效好。

企业就跟人一样,规模越大问题毛病越多,越不解决,就越有可能阵亡。当企业发展到集团规模时,往往会面临更多问题。

何谓集团企业?

集团企业需具备以下条件:

1.企业集团的母公司注册资本在5000万元人民币以上,并至少拥有5家控股子公司;

2.母公司与其子公司的注册资本总和在1亿元人民币以上;

3.集团成员单位均具有法人资格。

对于集团型规模的企业,我想就资金管理这一集团企业管理难点拿来探讨。

管理企业须将资金管理好,资金直接影响着企业的盈利,决定市场生存能力。集团企业管理往往点多线长,多地域、多行业、多部门如何分配好资金,往往是财务的头痛点。集团如何将资金整体规划,如何细化资金流到每个分支,以达到资金管理整体效益最大化的目标,我想应该是集团企业管理的重要任务。

集团企业资金管理中管理普遍存在的问题

1.资金分散,效率低下。

大多数集团企业无法分析出哪个子公司、哪个投资领域甚至细到哪个部门是资金利用最高效的,即投入成本最少,产出效益最高。大多数企业集团对资金管理规划无法统一标准,因为每个公司情况不一样因而使各子公司无标准可依。即使有统一标准去规范,每个子公司都要设立相应的财务部门,对各往来账务进行核算,花了大量时间在核算过程后发现还需要各子公司数据汇总,这样的繁琐过程导致信息往往滞后达不到集团总部所要求的时效性。最终集团企业管理内部的资金配置常常处于不平衡的状态中:一些子公司存款较高,流动资金闲置,另一些子公司却贷款很高,资金紧绷。

2.资金监控乏力,信息传递不畅。

集团企业管理往往是以月、季度、年作为考察周期对各子公司进行财务分析,而财务分析往往是通过会计资料收集、分析和处理,而这些数据往往来自于不同部门信息的汇总,当一环扣一环对各部门信息过度依赖时,集团公司得到的财务信息往往出现断层或者信息不准的情况,导致资金的流向与控制脱节,集团企业管理不能有效地对资金监控手段加以实施,无法对子公司的运行状况以及资金质量实行有效的监管, 资金账外循环等现象常发,造成大量的资金损失。

集团企业资金管理解决方案

1.建立完善资金管理体制;

2.加强预算管理,合理安排资金使用;

3.完善集团企业各内部的法人治理结构;

4.下属单位可视自身情况调整策略,但须报批总部;

5.借助集团企业管理信息系统提升效率。

总之,集团企业管理应根据企业面临的主要问题,结合行业特点以及国家政策,建立适合自身的资金管理模式。